Как заполнять расчет 6-НДФЛ, если из-за ошибки заработная плата работнику была перечислена позже уплаты НДФЛ?
Добрый день.
Перечислили зарплату и НДФЛ в пятницу 9 июня 2017 года (по графику у нас 10 числа), и только в субботу я увидела, что зарплата прошла не вся, одному человеку не зачислена, так как в отчестве опечатка, а НДФЛ весь был перечислен. В итоге этому человеку зарплату отправили только в понедельник 13 июня.
Теперь встал вопрос, как отразить это в 6-НДФЛ , получается по этому человеку, мы НДФЛ заплатили раньше чем выплатили зарплату?
Заранее спасибо.
Перечислили зарплату и НДФЛ в пятницу 9 июня 2017 года (по графику у нас 10 числа), и только в субботу я увидела, что зарплата прошла не вся, одному человеку не зачислена, так как в отчестве опечатка, а НДФЛ весь был перечислен. В итоге этому человеку зарплату отправили только в понедельник 13 июня.
Теперь встал вопрос, как отразить это в 6-НДФЛ , получается по этому человеку, мы НДФЛ заплатили раньше чем выплатили зарплату?
Заранее спасибо.
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: Теперь встал вопрос, как отразить это в 6-НДФЛ , получается по этому человеку, мы НДФЛ заплатили раньше чем выплатили зарплату?Вам нужно уплатить с суммы зарплаты НДФЛ по данному человеку, т.к. НДФЛ удерживается непосредственно их доходов налогоплательщика при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ).Цитата: В итоге этому человеку зарплату отправили только в понедельник 13 июняДанные по этому сотруднику у вас будет отдельным блоком.
строка 100 31.05.2017 (зарплата за май?)
строка 110 13.06.2017
строка 120 14.06.2017
