Как восстановить НДС с аванса при смене покупателя — юридического лица?
Добрый день!
В декабре 2017г. получили аванс от организации А в размере 100 000р. , с аванса оплатили в бюджет НДС 15 254,24р.
В июле 18г. организация А разделилась (запись в ЕГРН-прекращение деятельности юридического лица путем реорганизации в форме разделения).
И поэтому в Июле был заключен доп.соглашение о смене юр.лица - организация Б взяла на себя все обязанночти по договору (долг нашей организации в виде полученного аванса 100 000р. перешел к организации Б.)
В январе 2019г. заключен с организацией Б еще одно доп.соглашение о расторжении договора.
Мы вернули деньги Организации Б.
Вопрос: При восстановлении НДС как это правильно отобразить в Декларации по НДС? реквизиты какой организации указать: А или Б?
В декабре 2017г. получили аванс от организации А в размере 100 000р. , с аванса оплатили в бюджет НДС 15 254,24р.
В июле 18г. организация А разделилась (запись в ЕГРН-прекращение деятельности юридического лица путем реорганизации в форме разделения).
И поэтому в Июле был заключен доп.соглашение о смене юр.лица - организация Б взяла на себя все обязанночти по договору (долг нашей организации в виде полученного аванса 100 000р. перешел к организации Б.)
В январе 2019г. заключен с организацией Б еще одно доп.соглашение о расторжении договора.
Мы вернули деньги Организации Б.
Вопрос: При восстановлении НДС как это правильно отобразить в Декларации по НДС? реквизиты какой организации указать: А или Б?
Comments
-
ЗдравствуйтеЦитата: В декабре 2017г. получили аванс от организации А в размере 100 000р. , с аванса оплатили в бюджет НДС 15 254,24р.В июле 18г. организация А разделилась (запись в ЕГРН-прекращение деятельности юридического лица путем реорганизации в форме разделения).И поэтому в Июле был заключен доп.соглашение о смене юр.лица - организация Б взяла на себя все обязанночти по договору (долг нашей организации в виде полученного аванса 100 000р. перешел к организации Б.)В январе 2019г. заключен с организацией Б еще одно доп.соглашение о расторжении договора.Мы вернули деньги Организации Б.Вопрос: При восстановлении НДС как это правильно отобразить в Декларации по НДС? реквизиты какой организации указать: А или Б?Считаю, что в момент подписания доп.соглашения о перемене сторон, нужно было выставить новый счет-фактуру на аванс на фирму Б, а по счет-фактуре, выставленной фирме А принять НДС к вычету. В итоге в НД по НДС ничего в графе "Итого " не поменяется.
И сейчас при возврате аванса фирме Б вы принимаете НДС к вычету по счет-фактуре, выданной фирме Б. -
simport, спасибо за ответ! склоняюсь сама к этому варианту. Вопрос удалён модератором.
-
Цитата: только не совсем понимаю как заново выставить сч-ф на аванс на организацию БЗдесь уже наверное вопрос по работе в программе?
-
Цитата: Вопрос: При восстановлении НДС как это правильно отобразить в Декларации по НДС? реквизиты какой организации указать: А или Б?Вы же этот аванс вернули в январе 2019г?
То есть НДС будете восстанавливать тоже в январе 2019г?
Считаю, что с/ф менять не надо.
НДС на отчетный сервер попал на имя организации А, а сейчас вы при возврате начнете восстанавливать его от организации Б и возникнет куча сложностей (вопросы, уведомления, требования от налоговой) в связи с тем, что на сервере будет несостыковка. Нужно будет как-то декларациями это корректировать.... Уж очень много мороки.🤔
Я бы и восстанавливала этот НДС от той же организации, к которой этот НДС уже отнесен. А при возникновении вопросов - предъявила все те документы, которые у вас в полном комплекте есть. -
simport, да. Это уже надо новую тему видно создавать
-
Цитата: склоняюсь сама к этому варианту, только не совсем понимаю как заново выставить сч-ф на аванс на организацию БДобрый день! мргарита87, Вы правы, это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название программы и релиз конфигурации.
-
Цитата: Цитата: Вопрос: При восстановлении НДС как это правильно отобразить в Декларации по НДС? реквизиты какой организации указать: А или Б?Вы же этот аванс вернули в январе 2019г?То есть НДС будете восстанавливать тоже в январе 2019г?Считаю, что с/ф менять не надо.НДС на отчетный сервер попал на имя организации А, а сейчас вы при возврате начнете восстанавливать его от организации Б и возникнет куча сложностей (вопросы, уведомления, требования от налоговой) в связи с тем, что на сервере будет несостыковка. Нужно будет как-то декларациями это корректировать.... Уж очень много мороки.🤔Я бы и восстанавливала этот НДС от той же организации, к которой этот НДС уже отнесен. А при возникновении вопросов - предъявила все те документы, которые у вас в полном комплекте есть.Ваш вариант легче, конечно, но смущает ... При восстановлении в 1 кв. 19г. на первоначальную фирму А, налоговая увидит, что она реорганизована на июль 18, и вопросы возникнут в любом случае...
